En quoi consiste un contrat d'affacturage ?
L'affacturage transforme ces factures impayées en liquidités immédiates. Vous cédez vos créances, vous encaissez de 80% à 95% de leur valeur d'avance, généralement en 24 heures. Lorsque votre client règle la facture en totalité, vous recevez le solde, moins de modestes frais d'affacturage.
Il ne s'agit pas d'un prêt, et cela n'ajoute aucune dette à votre bilan. La décision dépend de la solvabilité de vos clients, pas de la vôtre. Transport routier, agences de placement, fabrication, et toute entreprise B2B dont les créances s'accumulent plus vite que les encaissements. Si vous avez des factures en cours, ce produit a été conçu pour vous.
Ce qu’il vous faut
Que faut-il pour obtenir un contrat d'affacturage ?
-
Factures B2B
Vous devez facturer des entreprises ou des entités publiques, pas des particuliers.
-
Clients solvables
C'est la capacité de paiement de vos clients qui compte, pas votre propre crédit.
-
Créances en cours
Des factures actuelles, exigibles dans un délai de 90 jours.
-
Aucun privilège sur les créances
Les factures ne doivent pas déjà être données en garantie ailleurs.
Comment fonctionne l'affacturage, du début à la fin
L'affacturage repose sur quatre acteurs : vous, votre client, la facture et le factor. Voici le cycle complet.
1. Vous livrez et vous facturez. Le travail est terminé ou la marchandise est livrée. Vous émettez la facture selon vos conditions habituelles. Net 30, net 60, selon ce que pratique votre client.
2. Vous cédez la facture. Le factor vérifie la facture et vous verse l'avance par virement, soit de 80% à 95% de sa valeur nominale. Une fois votre compte ouvert, cela se fait généralement en 24 heures.
3. Votre client paie le factor. Le règlement est adressé au factor à la date d'échéance habituelle de la facture. Le fonctionnement de votre client change à peine. Il paie à une autre adresse, et c'est à peu près tout.
4. Vous recevez le solde. Une fois la facture réglée, le factor libère la part retenue, moins les frais.
Un exemple chiffré. Supposons que vous cédiez une facture de transport de $40,000 avec une avance de 90% et des frais de 2% par période de 30 jours. Vous recevez $36,000 le jour où la facture est vérifiée. Votre client paie au 45e jour, les frais s'élèvent donc à 3% de la facture, soit $1,200. Le factor libère les $4,000 restants moins ces frais, soit $2,800. Vous avez encaissé $38,800 sur un total de $40,000, et $36,000 de ce montant sont arrivés six semaines avant que votre client ne paie réellement.
Avec ou sans recours : qui absorbe une facture impayée
Tout contrat d'affacturage répond d'emblée à une question : que se passe-t-il si votre client ne paie jamais ?
Avec l'affacturage avec recours, c'est vous qui en supportez le risque. Le factor peut vous rétrocéder la facture ou la compenser avec votre prochain financement. Les frais sont plus bas, car le factor prend moins de risques, et la plupart des contrats dans le transport routier et le placement de personnel sont rédigés ainsi.
Avec l'affacturage sans recours, le factor assume la perte si votre client devient insolvable. Vous payez cette protection par des frais plus élevés, et la couverture est plus étroite que ne le pensent la plupart des dirigeants. Elle s'applique généralement en cas de faillite du client, pas lorsqu'un différend porte sur le travail lui-même.
Le bon choix dépend de votre portefeuille de clients. Quelques grands comptes stables qui paient simplement lentement orientent vers le recours et les frais plus bas. Une forte concentration sur un client fragile est le cas où le sans recours justifie son prix.
L'affacturage ou autre chose
L'affacturage est l'un des moyens de combler un même besoin de trésorerie. Le bon produit dépend de l'endroit où votre trésorerie est immobilisée.
Immobilisée dans des factures livrées : l'affacturage. La créance existe déjà. Vous vendez un actif que vous possédez, vous ne contractez pas de dette.
Immobilisée avant l'expédition de la commande : le financement de bons de commande. Le financeur paie votre fournisseur sur présentation d'un bon de commande confirmé, afin que vous puissiez produire et livrer. La frontière entre les deux produits est la livraison. L'affacturage finance les factures une fois le travail terminé. Le financement de bons de commande finance la production en amont.
Besoin de fonds de roulement selon la solidité de vos dépôts, cette semaine : le financement basé sur les revenus. Le montant est calculé sur vos dépôts bancaires plutôt que sur vos créances, il est versé en 24 à 48 heures et remboursé selon un calendrier hebdomadaire, toutes les deux semaines ou mensuel. Il convient aux entreprises qui n'ont pas de factures B2B à céder, et aux entreprises B2B qui ont besoin de plus que ce que leurs créances actuelles peuvent soutenir.
Un accès permanent plutôt qu'une somme unique : une ligne de crédit d'entreprise. Une ligne est une dette renouvelable reposant sur votre propre profil de crédit. Vous utilisez les fonds selon vos besoins et vous payez des intérêts sur le solde utilisé. L'affacturage suit automatiquement l'évolution de vos ventes. Une ligne est plafonnée à sa limite, mais ne coûte rien tant qu'elle n'est pas utilisée.
Certaines entreprises combinent deux de ces solutions. Une agence de placement peut céder ses factures pour payer sa masse salariale et garder une ligne ouverte pour tout le reste. Si vous ne savez pas laquelle vous convient, faites une demande et notre équipe d'analyse vous dira ce que vos chiffres permettent.
Où l'affacturage est le plus adapté
L'affacturage suit les délais de paiement, et quelques secteurs vivent avec des délais longs.
Transport routier et fret. Les courtiers et les expéditeurs paient couramment à 30 à 45 jours, alors que le carburant, les chauffeurs et l'assurance se facturent chaque semaine. L'affacturage du fret est l'usage le plus ancien qui soit, et c'est pourquoi tant de transporteurs cèdent chaque chargement qu'ils livrent.
Agences de placement. Vous payez vos intervenants chaque semaine. Vos clients paient à 30 à 60 jours. Cet écart se creuse à chaque nouveau placement, ce qui explique que la croissance soit souvent le moment où les agences se tournent vers l'affacturage.
Fabrication et distribution. Les matières sont achetées des mois avant que la créance ne devienne de la trésorerie. L'affacturage avance cette créance, pour que la production suivante n'attende pas la facture de la précédente.
Services aux entreprises. Agences de marketing, cabinets de conseil, nettoyage commercial, sociétés de sécurité. Toute entreprise qui facture à net 30 ou plus lentement des clients professionnels.
Les factures adressées à des organismes publics sont également acceptées. Les payeurs fédéraux, d'État et municipaux sont lents mais fiables, et les factors apprécient la fiabilité.
Cinq points à vérifier dans tout contrat d'affacturage
- Le taux d'avance. De 80% à 95% est la fourchette habituelle. Demandez ce qui détermine le vôtre et ce qui pourrait l'augmenter avec le temps.
- La manière dont les frais s'accumulent. Des frais fixes de 2% quelle que soit la date de paiement du client et 2% par période de 30 jours représentent des coûts très différents avec un client qui paie lentement. Sachez lequel vous signez.
- Les conditions de recours. Quand le factor peut-il vous réimputer une facture, et après combien de jours de retard.
- Les minimums et la durée. Certains contrats exigent un volume mensuel minimal ou une durée de 12 mois. D'autres fonctionnent mois par mois, facture par facture.
- La notification et la gestion. La façon dont vos clients reçoivent les instructions de paiement, et ce qu'ils voient. Pour certains dirigeants, cela compte plus que les frais.
Taux et frais
Les frais d'affacturage varient généralement de 1% à 5% de la valeur de la facture par période de 30 jours. Votre taux dépend du profil de crédit de vos clients, de votre secteur et du volume de factures que vous cédez chaque mois. Un volume plus élevé et un meilleur crédit chez vos clients rapprochent les frais du bas de la fourchette.
Il n'y a ni frais de dossier ni coûts cachés. Les frais sont déduits du solde restant lorsque votre client règle la facture. Vous voyez la structure complète avant de signer quoi que ce soit.
FAQ